Ako naplánovať úspešný koniec finančného roka

Zákonom požadované vypracovanie koncoročných finančných výkazov poskytuje informácie o tom, ako sa vašej firme darilo za posledných 12 mesiacov. Je to zároveň dobrá príležitosť na zhodnotenie a preskúmanie možností, ako môžete v ďaľšom roku svoje podnikanie vylepšiť.

Ak ste majiteľom ltd firmy, máte určitú kontrolu nad tým, kedy váš finančný rok skončí. Novej firme končí prvý finančný rok 12 mesiacov od zaregistrovania firmy. Účtovné obdobie si môžete skrátiť alebo predĺžiť tak, aby vyhovovalo vašim potrebám. Napríklad: ak je vaša činnosť sezónna a v období Vianoc ste vytažení najviac, je možné, že sa budete chcieť vyhnúť decembrovému finančnému roku, aby ste sa vyhli ďalšiemu pracovnému zaťaženiu.

Ak to necháte na poslednú chvíľu, pripravy môžu byť časovo náročné a budú znamenať ešte veľa práce navyše, takže buďte pripravení! Tu sú kľúčové kroky, ktoré by ste mali podniknúť, aby bol váš koniec roka hladký.

Krok 1: Naplánujte si schôdzku so svojím účtovníkom

Nájdite si čas na sledovanie dôležitých dátumov a úloh, ktoré je potrebné dokončiť. Aké ponaučenie si môžete vziať z predchádzajúcich 12 mesiacov? Koniec roka je zároveň vhodný čas na kávu s účtovníkom, aby ste si boli istí, že využívate všetky výhody, na ktoré by ste mohli mať nárok a zároveň treba začať plánovať ďaľší daňový rok.

Krok 2: Skontrolujte si doklady

Uistite sa, že máte pripravené všetky doklady, ktoré súvisia s činnosťou firmy. Budete potrebovať bankové výpisy, doklady potvrdzujúce vaše príjmy a výdavky. Obchodné náklady sa odpočítavajú z vášho zisku, čo znamená, že platíte nižšiu daň ak doložíte na spracovanie všetky doklady.

Krok 3: Vysúhlaste svoje dodávateľske a oberateľské faktúry, bankové účty, mzdy a skladové zásoby

Teraz je čas urgovať všetky nezaplatené faktúry alebo neuhradené transakcie, ktoré mohli v priebehu roka uniknúť pozornosti. Takto získate jasnú predstavu o akýchkoľvek nezrovnalostiach, ktoré treba preskúmať ešte pred vypracovaním účtovnej závierky.

Oneskorené platby spôsobujú majiteľom malých firiem hlavybôľ, keďže štatisticky je až sedem z desiatich faktúr platených neskoro, čo spôsobuje problémy s cashflow a často úplne obmedzujú rast firmy. Koniec roka môže byť varovným signálom a zároveň znamením, že je potrebné niečo zmeniť vo fakturačnom procese. Vo YBS veríme, že máte nárok na peniaze, ktoré vám zákazník dlhujete akonáhle sú splatné, a existuje niekoľko spôsobov, ako vám môžeme pomôcť.

Ak máte na sklade tovar alebo materiál, ktorý nebol predaný alebo spotrebovaný, je potrebné vykonať fyzickú inventúru a tú nasledne porovnať s účtovným stavom zásob. Všímajte si nezrovnalosti. Hodnota vašich zásob bude mať vplyv na výšku dane, ktorú platíte. Ak potrebujete pomôcť so zavením inventúrnych procesov, objasnením, ako sú v účtovníctve ošetrené vzorky a dary, alebo vysvetlenie dôvodu vzniknutých nezrovnalostí, sme tu pre vás.

Ako zamestnávateľ budete musieť odkontrolovať aj svoju mzdovú evidenciu. Boli mzdy, poistenie, penzijné odvody zaplatené v správnej výške? Tú istú kontrolu treba vykonať aj s VAT, CIS a corporation tax.

Krok 4: Skontrolujte a pripravte sa

Vaším posledným krokom v tejto fáze by malo byť zamyslenie sa, či boli využité všetky možnosti, ktoré využité byť mohli, alebo či by ešte nemohli pomôcť napr. charitatívne príspevky.

Hoci sú koncoročné úkony náročnou úlohou, ich vhodné organizovanie spolu s radami od vášho účtovníka, by malo byť pre majiteľov firiem menej stresujúce. Koniec finančného roka je tiež skvelou príležitosťou na zamyslenie sa nad zlepšeniami, ktoré by ste mohli uplatniť v nasledujúcom roku.

Ak potrebujete podporu v oblasti vedenia účtovníctva, miezd, koncoročných operácií, kontaktujte nás na info@ybsuk.co.uk alebo nám zavolajte na telefónne číslo 0208 523 0311 a požiadajte o nezáväznú konzultáciu.